速达软件常见问题，厂家逐条解答

报损单和报溢单都是盘点差异的处理单据，区别看实物和账面谁多：实物比账面少用报损单，实物比账面多用报溢单。 报损单用于：盘点盘亏、货品破损无法销售、过期失效需要销毁、被盗或意外损失，以及散装生鲜的自然损耗。报溢单用于：盘盈、以前漏记的入库、收货时少记数量。两者流程相同：先录入实际盘点数量，系统按账面与实际的差额生成盘点单，审核后自动生成报损单或报溢单，单据审核后再生成凭证。 会不会影响成本：会。报损单按当前成本单价同时减少库存数量与库存金额，报溢单按当前成本单价增加库存数量与库存金额，两者都先计入待处理财产损溢，查明原因并按权限批准后，盘亏一般转入管理费用，盘盈冲减管理费用或按规定处理。全月一次加权平均法下，月中录入的按暂估成本结转，月末成本重算后金额会有调整，属于正常现象。 三个注意点：单据日期要落在当期，跨期录入会导致报表库存金额与业务库存台账不一致；金额较大的要保留盘点记录、照片与审批说明；赠品出库走赠品出库单、货品跌价走存货调价单，不要用报损单代替。操作前建议先备份账套。

货到票未到叫暂估入库，按四步做。第一步，按不含税暂估价入账：采购入库单里按合同价或最近一次采购价录入暂估单价，系统据此增加库存数量与库存金额并生成凭证，借记原材料或库存商品，贷记应付账款下的暂估应付款，进项税暂不确认。第二步，先在系统参数里定回冲方式：月初回冲是次月月初自动把上月暂估凭证红字冲回，发票到后按实际金额重新入账；单到回冲是发票对应到哪张单就冲哪张。开票滞后、暂估量大的选月初回冲；开票及时、需要对单管理的选单到回冲，中途不要频繁切换。第三步，发票到后填制采购发票并与原入库单勾稽，系统按发票金额与暂估金额的差额调整库存成本；全月一次加权平均法下差额随月末成本重算处理，移动加权平均法下按当期成本结转。第四步，月末核对：结账前看暂估余额表，挂账超过三个月的逐笔查原因，是发票没催、价格有争议还是数量有出入，别让暂估长期挂着。两个注意点：暂估单价要有依据，不要随意估价；暂估入库与正式入库不要在同一张单上重复做，重复了库存会虚增。

两者的区别在历史数据还留不留。停用是把货品标记为不再使用：档案还在，历史单据照样能查、能统计，只是开新单时选不到它；删除是把档案从系统里去掉，一旦删掉，相关的历史数据也会受影响，多数情况下是删了就查不到。 什么时候用停用：货品换型号或停产但还有结存或在途、季节性强今年不卖明年可能再卖、被新品替代但老单据还要能追溯——这几种都用停用。停用后在开单选货品时看不到它，但库存余额表、销售明细表按历史期间查询，依然能查到它的数量和金额。停用后如果又要重新启用，在档案里把状态改回来即可，历史数据不受影响。 什么时候才考虑删除：建账初期录错的、以及从未发生过任何业务的货品（没有入库、没有出库、没在任何单据里出现过）。已经发生过业务的货品不建议删除，删了容易造成库存金额与存货科目对不上，事后也很难恢复。 操作建议：操作前先备份账套；停用在货品档案里改使用状态即可，支持批量操作；停用前先看结存数量是否为零，还有结存的要先处理完（退库、报损或调价）再停用；报表里要区分在用与停用的，用货品状态字段筛选。

成本核算只认一个单位——货品档案里的成本计量单位，即计量单位组里的基本单位。采购单写箱、销售单写瓶，系统都先按换算率折成基本单位，再按存货核算方法算单位成本，最后折回单据单位显示。 设置与核对分五步：一是货品档案里建好计量单位组，采购、销售、库存单位挂进同一组，基本单位换算比率设为 1；二是建账时把存货核算方法（移动加权平均、全月一次加权平均、先进先出、个别计价）定好，中途不随意切换；三是采购入库按采购单位录，系统自动折成基本单位数量与金额，单位成本等于金额除以基本单位数量；四是销售出库按销售单位开单，成本按基本单位单位成本乘折算后的数量结转；五是查库存台账按基本单位看数量与单价，核对毛利用销售毛利表按期间分段看。 换算率变更影响较大：建账后改换算率，历史库存按新比率折算，单据数量、成本与毛利跟着变，事后难追溯。建议定下后不再改；确需变更的放在月末结账后、结存为零或盘点后再改，改完重算成本并留存记录。 排查经验：某货品毛利忽高忽低、库存单价跳动明显时，先查换算率是否被改过、有没有单据选错单位。

可以。设置分四步。第一步，在货品资料里开启：编辑货品，在核算或库存属性页勾选「批次管理」和「保质期管理」，填写保质期天数与提前预警天数；食品、医药、化工这类要按批追溯的建议两项都开，只是想管先进先出的开批次即可。第二步，定批号规则：批号建议用「到货年月日+流水」生成，与采购到货单一一对应，不要用货品编码当批号；生产日期在入库单上录入，有效期至按保质期天数自动算出，也可手工修正。第三步，出入库必须指定批次：开启后采购入库、销售出库、调拨、盘点单都要选批号，漏填保存不了；出库可手工指定批号，也可由系统按先进先出自动带出。第四步，查询与预警：用批次存货明细表看每个批号的结存、入库日期与到期日，用保质期预警表按剩余天数筛选，提前 30 天、60 天各设一档。 三个注意点：已经发生业务的货品中途开启，要先把现有库存通过期初批次或盘点单建进去；开启后不建议再关闭，会丢失追溯信息；盘点要按批号盘，只盘货品数量对不上批次账。

赠品和样品都不产生收入，但都动了库存，处理不当会同时把成本和费用记乱。按三种情况分开走单据。 一是随单赠送（买十送一这类）。在销售单里加一行赠品，数量照填、单价填 0，不要把赠品数量并进销售数量里。这样收入按实际收款确认，赠品按当前成本单价结转，库存数量与金额同步减少。开票时按折扣开具或赠品单独一行开 0 金额。 二是单独送出（展会样品、客情维护、试用装）。用赠品出库单或业务类型设为赠品的出库单办理，选好仓库与货品，系统按成本价减少库存并生成凭证，单据上要标明用途——用途决定它进哪个费用科目。 三是把费用归属配好：随单赠送记销售费用下的促销费，客情维护记业务招待费，展会用记广告宣传费。建议在单据模板里按用途配好科目，不要全挤在一个科目里，否则年底看不出钱花在哪，费用分析也做不准。 两个提醒：赠品同样按既定的存货核算方法取价，全月一次加权平均法下月中看到的是暂估价，月末成本重算后金额会调整，属于正常；赠品出库在增值税上属于视同销售，具体口径以主管税务机关要求为准。做完把库存台账金额和存货科目余额对一遍。

调拨只动库存、不动损益，成本按「从哪个仓出库就用哪个仓的单价」结转。分三层看。 第一，同价调拨是常态。加权平均法下，调出仓按当前出库成本单价减少数量和金额，调入仓按同一金额增加，两边一增一减，公司整体库存总额不变。月中看到的是暂估价，月末成本重算后按全月加权价统一调整，此时调拨金额跟着变属于正常。 第二，异价调拨要慎用。如果手工改了调拨单价，调出减少的金额与调入增加的金额就不相等，差额会挂进差异科目，报表上凭空多出一笔，多数企业不需要这样处理。 第三，在途要分清。调拨做成「调出单＋调入单」两步时，货在路上两边都不在，应挂在途存货科目，等对方仓确认收货后再入账；一步到位的调拨单默认同步完成，适合同厂区、当天能到的情况。 两个提醒：不同核算主体之间的「调拨」本质是购销，要走销售单与采购单并开票；调拨既产生不了收入也产生不了费用，想靠调拨调利润是调不动的，反而会把库存金额弄乱。做完把两个仓的库存台账金额之和与存货科目余额对一遍。

两者的区别是货的所有权归谁、什么时候确认收入：委托代销是你把货交给别人代卖（你是委托方），受托代销是你帮别人卖货（你是受托方），系统里走的单据完全不同。 委托方这么做：第一步，货发给代销方时开委托代销发货单，库存从自有仓转入代销仓，商品仍算你的资产，不确认收入、不结转成本；第二步，代销方卖出后给你代销清单，按清单开委托代销结算单，这时才确认收入并结转成本；第三步，没卖掉的货走代销退回单回自有仓。 受托方这么做：收到代销货开受托代销入库单，货进代销仓，不计入自有库存、不产生应付；卖出去开受托代销结算单，按约定结算价确认应付给委托方的货款，手续费或差价作为你的收入；退回走代销退回单。 四个注意点：一是代销仓要单独设，不能和自有仓混在一起，否则可用库存和安全库存会算错；二是开票时点按结算清单，不是发货时就开；三是代销商品不参与自有货品的成本核算，不要跟自有库存一起调价或盘点盈亏；四是单据名称与菜单位置各版本略有差异，先在测试账套里走通一条完整流程，再上正式账。

分四层来管，别靠改货品售价硬调。第一层，货品资料里维护多档价格：零售价、批发价一至五档、最低售价，开单时按客户所属的价格等级自动带出对应档位，门店店员不用记价。第二层，客户档案里设价格等级：在客户资料中指定该客户取哪一档价，新客户建档时就要定级，避免谁都能按最低价开单。第三层，临时促销用促销价单或特价单，设定生效日期、适用范围（哪些门店、哪些客户）与限购数量，到期自动失效——直接改货品基础售价会牵动历史价格，不建议这么做。第四层，门店或分支机构版可以给各门店下发独立售价，总部统一维护、门店按本地价格执行。优先级按「具体到通用」走：促销价单 ＞ 客户等级价 ＞ 批发价档 ＞ 零售价，冲突时以范围最窄的为准。另外两点要注意：一是设好最低售价并配合越权审批，低于底价开单需要主管授权，防止价格体系被一线击穿；二是已开单据的价格不受后续调价影响，调价前先备份账套，调完后抽查几张新单确认带价正确。

两边不一致，多数不是某一笔算错，而是有业务单据没落到账务上。建议按四条线索依次排查，不要一上来就调账。 第一步查凭证覆盖：把当期的出入库类单据与已生成凭证逐类核对，看有没有已审核但未记账、或记账失败被跳过的单据，这一步能解决大部分差异。 第二步查暂估：货先到票未到，暂估金额与实际发票金额有差额又没做回冲，存货科目与台账就会差一笔，先看暂估余额表有没有长期挂账。 第三步查成本类调整：存货调价单、报损报溢单、盘点盈亏单会直接改库存金额，做完后如果没生成凭证、或凭证科目被改过，差异就留在账上。 第四步查科目设置：业务财务结合的账套里，除「库存商品核算」外，其余核算类型对应的科目不能选「库存商品」，否则会重复计入；费用性支出被误挂到存货科目，也会让余额虚增。 核对顺序建议：先统一口径（是否包含未记账凭证），再比总额差，最后用存货明细账按货品缩到具体单据。定位后按补做凭证或红字冲销处理，不要直接改金额；操作前先备份账套。