你公司是不是也这样：公司开了三个银行账户，收款付款各走各的，出纳每天早上从网银把流水导出来发到群里，会计再照着一条条录进系统。
一家银行一种导出格式，有的能导表格，有的只能导 PDF，还有的要用 U 盾才能下；摘要写得五花八门，「往来款」「货款」「张经理」都有，会计只能凭印象判断这笔是谁付的、该记哪个科目。
录错和漏录都不容易发现。等到月底和银行对账，账面余额和银行余额差着几万块，只能把两个月的流水打印出来拿笔一条条划。划到最后，常常是某一笔手续费没记、某一笔对方退款没入账。
这些不是会计不仔细，是流水进系统的路不通。我们做的就是把这条路打通：流水按统一口径进系统，能认的自动认领生成凭证，认不了的列出来让人判断，月末对账只看没对上的那几条。
你公司是不是也这样
- 三个银行账户三种导出格式，出纳每天导一次，会计照着录一遍，光录流水就占掉大半天
- 摘要写得不规范，「往来款」「货款」分不清是哪笔业务，科目判断错了就要月底再调
- 银行扣的手续费、结息、退票这些小额流水最容易漏，账面余额和银行余额差几万块找不到原因
- 月底对账靠打印流水拿笔划，一次两三天，遇到跨月的未达账项还得往前翻两个月
- 老板问今天账上到底有多少钱，要等出纳问完三个银行、会计再汇总，答上来的还是昨天的数
我们是怎么做的
- 统一流水口径：给三个账户各定一套导出与解析规则，把日期、摘要、对方户名、对方账号、收入、支出、余额七个字段抽出来，格式差异在接入层消化，进到系统里是同一张表
- 建认领规则库：按对方户名与摘要关键词做匹配，能匹配到客户或供应商的自动认领成收款单或付款单，按用途带出对应科目；匹配不上的进待认领清单，由会计在界面上点一下归属，判过的规则下次直接命中
- 无对手流水单独设规则：手续费、结息、退票这类没有业务对手的流水，按摘要关键字固定科目，金额小的按日汇总生成一张凭证，不再逐笔占用人工
- 凭证号回写：每笔流水生成的凭证号回写到流水行上，流水、凭证、单据三边可以互相点开，事后查一笔钱的来龙去脉不用翻三个地方
- 对账改成核销制：系统按金额与日期自动勾对账面与银行流水，勾上的自动消掉，勾不上的落到未达账项清单并标注可能原因（在途、跨期、手续费未记），人只看这十几条
改造之后
- 三个账户的流水每天自动进系统，会计不用再手工录，原来大半天的工作基本消失
- 认领规则跑顺之后，多数流水能自动带上往来单位和科目，人工只处理少数待认领的
- 手续费、结息这些小额流水按规则自动入账，月底余额对不上的情况明显减少
- 月末对账从两三天压到半天，看的是系统列出的未达账项，不再打印流水拿笔划
- 老板当天能看到三个账户的合计余额和在途情况，不用等人工汇总
这个项目包含什么
适合什么情况
开了两个以上银行账户、日常收付款笔数在几十笔以上、会计还要手工录流水并月底和银行对账的贸易或制造企业
关于这类改造
什么是银行流水记账与对账：把各银行账户的流水按统一口径接进财务系统，能认出业务归属的自动生成收付款单与凭证，认不出的列出来由人工判断；月末再把账面银行存款与银行实际余额逐笔勾对，只对没勾上的未达账项做处理。它替代的是导出、录入、划线这三段重复劳动。
为什么多账户对账容易出错：第一，各家银行的导出格式不统一，字段位置和名称都不一样，手工整理本身就容易串行；第二，摘要由付款方随意填写，「往来款」「货款」分不清对应哪笔业务，判断错了就要月底调账；第三，手续费、结息、退票这类没有业务对手的流水金额小、笔数多，最容易漏记；第四，跨月的在途款项（已付未到、已收未入）造成时间性差异，不建清单就会反复找；第五，流水和凭证之间没有关联，事后查一笔钱要翻三个地方。
通常怎么做：第一步统一口径，给每个账户定导出与解析规则，抽出日期、摘要、对方户名、对方账号、收入、支出、余额七个字段，格式差异在接入层消化；第二步建认领规则库，按对方户名与摘要关键词匹配往来单位与科目，匹配不上的进待认领清单由人工确认，确认过的规则下次自动命中；第三步给无对手流水设固定规则，手续费、结息按摘要关键字固定科目，小额的按日汇总生成凭证；第四步做凭证回写，凭证号回写到流水行，流水、凭证、单据三边可互查；第五步把对账改成核销制，系统按金额与日期自动勾对，勾不上的落到未达账项清单并标注可能原因。
什么情况适用：开了两个以上银行账户、日常收付款笔数在几十笔以上、还在手工录流水并月底对账的贸易或制造企业。只有一个账户、每月流水十来笔的小公司，用网银导出加手工录入也够用，先把摘要写规范更有价值。
改造前要注意：认领规则要保留人工确认环节，前两个月不要一次性放开全自动；规则判错的代价是错科目，宁可多列几条待认领也不要替客户猜；不同核算主体之间的资金划拨本质是内部往来，不要当成费用或收入；历史未达账项要先清一遍，否则上线后会一直挂在清单里。
如果你公司也在为多账户对账发愁，可以把最近一个月的三个账户流水各导一份（隐去账号与敏感信息），我们先做一次认领规则试算，看看能自动认下多少笔、剩下多少需要人工判断。
