你公司是不是也这样：账在代账公司手里，想看上个月赚了多少、客户还欠多少，得跟对方约时间，快则三五天，慢则半个月；拿到的还是一套按报税口径做的表，管理费用一笔汇总，看不出钱花在哪。
代账公司做账本身没问题，报税这一块他们更熟。麻烦在于两套目标不一样：代账要解决的是申报合规，你要解决的是知道生意做得怎么样。于是业务数据（销售、采购、库存）在自己这边，财务账在代账那边，两边各管各的，永远对不上。
真要把账拿回来自己做，又有两个顾虑：一是交接只拿到几张报表，明细账、往来明细、存货明细拿不全，以前的账以后查不到；二是科目一换，怕以前年度的数据就断了。
这种事我们处理过不少。做法不是把科目推倒重来，而是沿用原来的口径再往下细化，历史数据想办法留住。
你公司是不是也这样
- 账在代账公司，老板要看上个月的经营数据得等排期，快则三五天，慢则半个月
- 代账按报税口径做账，管理费用一笔汇总，看不出钱花在哪些项目上
- 业务数据在自己这边、财务账在代账那边，两边各管各的，库存金额和存货科目永远对不上
- 交接只拿到科目余额表和几大报表，明细账、往来明细、存货明细拿不全，历史数据没法追查
- 担心科目一换以前年度的数就查不了，想改又不敢动
我们是怎么做的
- 先列交接清单：科目余额表、明细账、往来明细、固定资产卡片、存货明细、近两年凭证与报表，缺什么先向代账要全，确实拿不到的要求书面说明
- 定科目体系：沿用代账已用的科目代码段，需要细化的在下面加明细科目（比如管理费用按费用项拆开），保持与以前年度口径衔接，不整个推翻
- 历史数据处理：近两年的凭证导入新账套可查，更早的以年度科目余额表加报表形式归档留底，做到能查账又不丢数据
- 重新确认期初：以交接日为准，逐项核对科目余额、往来明细、存货数量与金额、固定资产原值与累计折旧，编试算平衡表并由双方签字确认
- 业务与财务打通：销售、采购、出入库单据按科目映射直接生成凭证，不再手工录一遍；同时定好月末结账检查清单，明确谁审、什么时候结
改造之后
- 老板要看经营数据不用再等，当天能出利润表和应收账款账龄表
- 管理费用能按费用项看明细，钱花在哪一目了然
- 业务单据自动生成凭证，月末录入工作量明显下降
- 以前年度的账依然可查，历史凭证与报表归档留底
- 业务库存金额与财务存货科目余额一致，月末不用再手工调账
这个项目包含什么
适合什么情况
账目长期外包给代账公司、现在想拿回来自己管，既要看懂经营数据又要满足报税要求的中小企业
关于这类改造
什么是账套交接：企业把账目从代账公司拿回自己管理时，把科目余额、往来明细、存货明细、固定资产卡片、历史凭证与报表等资料完整接过来，并在自己的账套里重建的过程。交接的关键是资料的完整性和可追溯性，不是只拿到几张报表。
为什么代账账套收回来自建容易卡住：第一，代账按报税口径设科目，业务需要的维度（部门、费用项、客户、货品）没有展开，老板看不出结构；第二，交接资料不完整，只有余额表没有明细，往来和存货后续无法按对象管理；第三，业务系统与财务账分离，同一笔业务记两遍，两边必然对不上；第四，担心改科目会切断历史，于是一直不敢动。
通常怎么做：第一步列交接清单，把余额表、明细账、往来明细、存货明细、固定资产卡片、近两年凭证与报表逐项要全，拿不到的书面说明；第二步定科目体系，沿用原有代码段再往下加明细，保持口径衔接，不整体推翻；第三步处理历史数据，近两年凭证导入可查，更早的以年度余额表加报表归档留底；第四步重新确认期初，逐项核对后编试算平衡表并双方签字；第五步把业务单据按科目映射打通生成凭证，减少二次录入；第六步定月末结账检查清单，明确责任人与时点。
什么情况适用：账目外包多年、老板希望随时看经营数据、业务量已经大到需要自己管库存和往来的中小企业。业务很简单、只需要报税的，继续外包也是合理选择，不必勉强收回。
如果你公司也在考虑把账拿回来自己做，可以先对照交接清单看看手里的资料缺哪几项，缺的部分我们先帮你想办法补齐。
